Детективи НАБУ спільно з прокурорами САП завершили розслідування діяльності масштабного конвертаційного центру, який функціонував у Головному управлінні податкової служби Полтавщини.

Детективи НАБУ встановили, що учасники схеми використовували понад 200 підконтрольних підприємств для оформлення фіктивних податкових накладних. Через ці компанії-«прокладки» створювали видимість постачання товарів і послуг на суму понад 15 млрд грн. Це дозволяло реальним підприємствам мінімізувати податкові зобов’язання та ухилятися від сплати податків.

Серед підсудних — колишній голова Державної податкової служби України Євген Олейніков та ексзаступниця начальника ГУ ДПС у Полтавській області Наталія Новоженіна. Надалі справу по суті розглядатиме Вищий антикорупційний суд.

Хабарі нараховувалися як «комісія» — відсоток від обсягів операцій, проведених підконтрольними компаніями завдяки сприянню посадовців. Розмір комісії визначали від суми, зазначеної у податковій звітності з ПДВ або в податкових накладних (ПН/РК). Зазвичай застосовували ставку 0,8% або 1%.

За оцінками детективів, через діяльність схеми державний бюджет недоотримав щонайменше 147 млн грн, а загальний обсяг «схемного» ПДВ сягнув 2,3 млрд грн. 

Кримінальне провадження розпочали у травні 2021 року. Розслідування охоплює період із липня 2020-го до квітня 2021 року. Детективи вважають, що тодішній виконувач обов’язків голови Державної податкової служби Євген Олейніков допомагав конвертаційному центру уникати блокувань і перевірок. За версією слідства, заступниця керівника ГУ ДПС у Полтавській області Наталія Новоженіна, яка очолювала профільну комісію, за регулярні хабарі забезпечувала «зелене світло» для реєстрації фіктивних податкових накладних від підконтрольних компаній.

Після оголошення підозри обидва фігуранти назвали її необґрунтованою.

У листопаді минулого року суд обрав Наталії Новоженіній запобіжний захід у вигляді застави в 3 млн грн. Підозрювана намагалася зменшити суму до 215 тис. грн, однак програла апеляцію.

За даними видання «Слово і діло», Євгену Олейнікову спочатку призначили заставу у 5 млн грн. Згодом суд зменшив її до 3,32 млн грн, а після розгляду апеляційної скарги — до 2 млн грн.

Загалом у цьому розслідуванні підозри отримали 11 осіб. Серед них — двоє топпосадовців податкової служби, шість організаторів та учасників конвертаційного центру, а також троє представників підприємств, які, за версією слідства, скористалися їхніми «послугами» для ухилення від сплати податків.

Дії підозрюваних кваліфікували за такими статтями Кримінального кодексу України:

• ч. 1, 2 ст. 255 — створення злочинної організації;
• ч. 3 ст. 212 — ухилення від сплати податків;
• ч. 2 ст. 364 — зловживання владою або службовим становищем;
• ч. 4 ст. 368 — одержання неправомірної вигоди;
• ч. 3 ст. 369 — надання неправомірної вигоди.