Любомльський районний суд Волинської області зупинив провадження у справі про порушення митних правил щодо директора ТОВ «ЕЛІТ КАР ТРЕЙД» Олександра Михальчука та передав усі матеріали правоохоронцям для притягнення його до кримінальної відповідальності.
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на ухвалу суду від 13 серпня 2026 року у справі № 163/1085/26.
Деталі схеми
Під час імпорту транспортних засобів від угорської компанії «AESOP COMMERCIAL KFT» для київського ТОВ «ЕЛІТ КАР ТРЕЙД» (через митного брокера ТОВ «ВЕСТ БРОК КОМПАНІ») на м/п «Луцьк» було подано десятки електронних декларацій та 104 сертифікати з перевезення товару форми EUR.1. На їх підставі компанія неправомірно застосовувала пільгову (преференційну) ставку мита.
При перевірці з’ясувалися такі факти:
-
Офіційна відповідь Польщі: митні органи Республіки Польща (лист від 29.10.2025) повідомили, що надані сертифікати EUR.1 Митним відділом у м. Кельце не видавалися та відсутні в Електронній сервісній книжці. Документи виявилися повністю підробленими.
-
Масштаб збитків: використання фальшивок дозволило компанії ухилитися від сплати митних платежів на суму 5 730 948,25 грн (4,77 млн грн мита та 955 тис. грн ПДВ).
-
Акт перевірки: документальна невиїзна перевірка Київської митниці від 23.03.2026 зафіксувала на підприємстві загальне заниження податкових зобов’язань на астрономічну суму — 69 743 797,34 грн.
Чому справу передають прокурорам
Раніше БЕБ у Волинській області відмовлялося відкривати кримінальне провадження через відсутність складеного акта перевірки. Однак після підрахунку прямих збитків стало очевидно, що сума недоборів у 5,73 млн грн суттєво перевищує поріг кримінальної відповідальності.
Дії керівника підприємства підпадають під кваліфікацію за ч. 1 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків/мита в значних розмірах) та ч. 3 ст. 358 КК України (використання підроблених документів).
Згідно з ч. 2 ст. 458 та ст. 496 Митного кодексу України, якщо в діях особи вбачаються ознаки злочину, адміністративне провадження зупиняється, а матеріали передаються слідчим органикам для уникнення подвійного притягнення до відповідальності (ст. 61 Конституції України).
Рішення суду
Суд постановив передати матеріали справи щодо директора ТОВ «ЕЛІТ КАР ТРЕЙД» Волинській обласній прокуратурі для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань (ЄРДР) та початку кримінального переслідування.
