1 грудня 2025 року Шевченківський районний суд міста Києва у справі № 761/40820/25 визнав винною директорку ТОВ «МАЛЮНКОТРЕЙД» Юлію Нізенко у порушенні митних правил, пов’язаному з приховуванням від митного контролю шляхом подання документів з неправдивими відомостями про вартість імпортованих товарів.

Про це пише журналіст Євген Плінський.

За матеріалами справи, 9 травня 2025 року через пункт пропуску «Дякове – Халмеу» на Закарпатті на адресу рівненської компанії ТОВ «МАЛЮНКОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44251388) було ввезено 306 велосипедів двоколісних різних розмірів (27.5″, 29″ та 20″) загальною вагою брутто 5493,20 кг. Товари надійшли з Румунії, де вони транзитом пройшли з Гонконгу від компанії «LATUNA LIMITED».

Переміщення здійснювалося на підставі інвойсу від 5 травня 2025 року № ML-0105, де вартість була вказана як 20 635 доларів США (близько 856 594 грн за курсом НБУ на той момент).

Однак, за результатами перевірки Координаційно-моніторингової митниці Державної митної служби України та запиту до румунських митних органів, з’ясувалося, що в транзитній декларації Румунії (MRN 25ROCT1970PY9081J5 від 7 травня 2025 року) та відповідному інвойсі та ж партія товарів оцінювалася в 23 011,05 доларів США (близько 955 219 грн). Різниця в вартості становила понад 2 376 доларів, що, на думку митниці, свідчить про навмисне заниження митної вартості для ухилення від сплати податків.

Суддя О.С. Глянь, розглянувши матеріали за участю представниці митниці О.М. Борматової та захисника М.С. Абрамчука, встановив, що Нізенко, як директорка та уповноважена особа компанії, подала до митниці документи з неправдивими відомостями, необхідними для визначення митної вартості. Це кваліфікується як порушення частини 1 статті 483 Митного кодексу України.
Захист Нізенко стверджував, що компанія не складала інвойс, а лише отримувала його від продавця, і відсутні докази навмисних дій.

Однак суд відхилив ці аргументи, посилаючись на те, що як декларант, ТОВ «МАЛЮНКОТРЕЙД» в особі директорки несе відповідальність за достовірність поданих даних відповідно до Митного кодексу та міжнародних конвенцій.

Враховуючи практику Європейського суду з прав людини та рішення Конституційного Суду України від 5 липня 2023 року, які наголошують на необхідності пропорційності покарання, суд призначив мінімальний штраф у розмірі 50% від реальної вартості товарів – 477 609,30 грн, без конфіскації велосипедів.