Про це повідомляє пресслужба БЕБ.

Як зазначається, у схемі була задіяна група підприємств-імпортерів, зареєстрованих на території Одещини із загальним обсягом постачання товарів на суму 1,6 млрд грн., в т. ч. податку на додану вартість на суму 269 млн грн.

“Аналітики встановили, що на території Одеської та Дніпропетровської областей діяла група осіб, яка через підконтрольні підприємства організувала схему незаконного формування податкового кредиту за рахунок імпорту товарів народного споживання. Надалі в документах змінювалася номенклатура товарів – фактично імпортована продукція відображалася як картон, будівельні матеріали або мінеральні добрива. Таким чином формувався фіктивний податковий кредит, який використовувався для зменшення податкових зобов’язань з ПДВ вигодонабувачами”, – йдеться у повідомленні.

Зазначається, що з метою уникнення блокування податкових накладних до реалізації схеми було залучено 17 підприємств, які раніше були зареєстровані у Дніпропетровській, Харківській та Київській областях. Вони мали позитивну податкову історію, що забезпечувало безумовну реєстрацію накладних. Крім того, на їхньому балансі перебували основні виробничі засоби, а діяльність була пов’язана з виробництвом продукції або оптовою торгівлею будматеріалами.

Наприкінці 2024 – на початку 2025 рр. ці підприємства були перереєстровані на інших осіб та стали на податковий облік у Головному управлінні ДПС в Одеській області.

«Підприємствами, які скористалися незаконно сформованим податковим кредитом, були окремі суб’єкти реального сектору економіки. Використовуючи такий податковий кредит, вони зменшували суму податку на додану вартість, що підлягала сплаті до державного бюджету. У результаті податкові зобов’язання з ПДВ були штучно занижені», – зазначили в БЕБ.

За результатами оперативних заходів ТУ БЕБ в Одеській області було заблоковано діяльність усіх підприємств, задіяних у схемі, та зупинена можливість використання залишку податкового кредиту. Схему ліквідовано та упереджено подальші втрати державного бюджету.

Наразі детективи БЕБ здійснюють досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Встановлюється повне коло причетних осіб та розмір завданих державі збитків.

Оперативний супровід – Детективи зі стратегічного захисту економіки ТУ БЕБ в Одеській області. Процесуальне керівництво – Одеська обласна прокуратура.