Любомльський районний суд Волинської області визнав винним колишнього директора ТОВ «Європа Авто Трейд» Володимира Володимировича Ніколаєва у систематичному порушенні митних правил. Бізнесмен організував схему ухилення від сплати митних платежів під час імпорту транспортних засобів, використовуючи підроблені документи. Усі постанови суду були ухвалені 20 квітня 2026 року.
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 163/754/26 (а також низку аналогічних справ: № 163/851/26, № 163/763/26, № 163/757/26, № 163/765/26).
Суть митної схеми
У 2022 році Володимир Ніколаєв, перебуваючи на посаді керівника ТОВ «Європа Авто Трейд» (нині підприємство перейменоване на ТОВ «Агро Бранч»), здійснив розмитнення низки транспортних засобів. Серед імпортованого — вантажівки та легкові автомобілі (зокрема, Volkswagen Tiguan та Volkswagen Touareg), придбані у компаній з Польщі, Нідерландів та Чехії.
Під час митного оформлення директор заявляв право на пільгове (преференційне) оподаткування. Підставою для зменшення податків слугували подані ним сертифікати з перевезення товару EUR.1, нібито видані митницею польського міста Кельце. Цей документ підтверджує європейське походження товару та дозволяє суттєво економити на миті.
Польська митниця розкрила обман
Аби перевірити справжність документів, Волинська митниця надіслала запит до уповноважених органів Республіки Польща. Відповідь виявила масштабну фальсифікацію: польські митники повідомили, що українські копії сертифікатів містять відверто неправдиві відомості. Вони кардинально відрізнялися від оригіналів, що зберігалися в Польщі, за даними про експортера, отримувача, вид товару та дати реєстрації.
Внаслідок цих дій державний бюджет України недоотримав мита та податку на додану вартість за п’ятьма епізодами на загальну суму понад 345 тисяч гривень.
Спроби затягнути суд «з-за кордону»
Сам Володимир Ніколаєв на судові засідання не з’явився. Натомість він надсилав електронні листи з проханням відкласти розгляд, посилаючись на те, що перебуває за кордоном, шукає адвоката і не вміє користуватися підсистемою «Електронний суд».
Суддя розцінив таку поведінку як зловживання процесуальними правами та навмисне затягування справи. Суд наголосив, що підприємцю було надано 17 днів для пошуку захисника та ознайомлення з матеріалами, проте жодних реальних дій для свого захисту він не вчинив, а саме лише перебування за кордоном не є поважною причиною для ігнорування суду.
Рішення суду: 100% штраф
Дослідивши всі п’ять протоколів, суд визнав Володимира Ніколаєва винним за ст. 485 Митного кодексу України (заявлення в митній декларації неправдивих відомостей з метою неправомірного зменшення митних платежів).
За кожним із п’яти епізодів на правопорушника накладено штраф у розмірі 100% від суми несплачених податків. Загальна сума штрафів склала 345 302 гривні 04 копійки (128 772 грн + 78 056 грн + 34 377 грн + 62 073 грн + 42 022 грн).
