Чернівецький районний суд визнав винною директорку ТОВ «Е.Т.І. ГЛОБАЛ ТРЕЙДІНГ» Наталію Леско у порушенні митних правил та оштрафував її на понад 274 тис. грн.

Про це пише телеграм-канал “Судом по схемах”.

Суть справи

За матеріалами суду, влітку 2024 року підприємство експортувало 25 тонн сирої соєвої олії до Європейського Союзу. Вартість вантажу становила понад 12,5 тис. євро.

У документах покупцем значилася британська компанія «LINKLIN TRADE LP», яка, як згодом з’ясувалося, була ліквідована ще у 2019 році.

Виявлення порушення

Чернівецька митниця ініціювала перевірку через міжнародні канали. У відповідь від британської сторони підтвердили, що компанія не існує, а отже, укладення контракту у 2024 році було неможливим.

Таким чином, подані до митниці документи визнали підробленими.

Рішення суду

Суд кваліфікував дії як переміщення товарів із приховуванням від митного контролю шляхом подання фальшивих документів.

Оскільки товар уже був вивезений за межі України, конфіскацію застосувати не змогли. Натомість суд призначив штраф у розмірі 50% вартості вантажу — 274 556 грн, а також стягнув судовий збір.

Контекст

Використання фіктивних контрактів із ліквідованими або «формальними» іноземними компаніями є однією зі схем, які можуть застосовуватися для ухилення від валютного контролю або незаконного відшкодування ПДВ.